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title: "IRS Free File 2025년 무료 신고 방법"
locale: ko
category: how_to
category_name: "하우투"
translation_status: original
license: cc_by
author: "온바인더 편집팀"
source_url: https://onbinder.com/ko/articles/irs-free-file-2025-tax-return-filing-guide
published_at: 2026-10-05T11:10:17+09:00
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# IRS Free File 2025년 무료 신고 방법

> 기한 내 연장한 2025년분 연방소득세의 신고 마감은 2026년 10월 15일입니다. IRS 공식 경로에서 무료 이용 조건을 확인하고, 신고 접수와 세금 납부를 각각 확인하세요.

## Key Points

- 연장 신청 기록과 재해 관련 공지를 확인해 본인의 신고 기한을 정하세요.
- 2025년 소득 서류와 공제 증빙, 전자서명에 필요한 전년도 신고 정보를 준비하세요.
- IRS 공식 Free File 페이지에서 무료 신고 방식을 선택하세요.
- 업체별 자격과 주 세금 비용을 확인한 뒤 2025년분 신고서를 제출하세요.
- IRS 접수 결과를 확인하고 신고서 사본과 납부 확인서를 보관하세요.

기한 내 연장했다면 2025년분 신고 마감은 2026년 10월 15일입니다. 소득 서류를 준비해 IRS에서 무료 신고 경로를 선택하세요. 안내형은 2025년 AGI 89,000달러 이하가 소득 기준입니다.

기한과 소득 기준은 IRS의 2026년 8월 26일 발표에 근거합니다.

## IRS 공식 경로에서 신고하는 방법

IRS 공식 Free File 페이지에서 신고를 시작하세요. IRS Free File은 자격을 갖춘 납세자의 연방세 무료 신고 서비스입니다. 안내형 소프트웨어와 직접 작성하는 전자 서식 중 선택합니다.

1. **본인의 신고 기한을 확인하세요.** 연장 신청 확인서나 접수 기록을 준비하세요. 재해 세금 구제 대상이면 지역별 IRS 공지도 확인합니다.
2. **신고 자료를 모으세요.** 2025년 소득 서류와 공제 증빙을 준비합니다. 전자서명에 필요한 전년도 신고 정보도 챙기세요.
3. **IRS의 Free File 페이지에 접속하세요.** 안내형은 ‘무료 안내형 세금 소프트웨어’를 선택합니다. 직접 작성하려면 Free File Fillable Forms로 이동하세요.
4. **조건을 확인하고 신고서를 제출하세요.** 안내형 업체의 소득·연령·거주 주 조건을 확인합니다. 주 세금 신고 비용도 계정 생성 전에 살펴보세요.
5. **IRS 접수 결과를 확인하세요.** 접수 거절 안내가 오면 오류를 수정해 다시 제출합니다. 신고서 사본과 접수 확인서를 함께 보관하세요.

업체의 일반 판매 사이트로 바로 들어가면 Free File 경로가 아닙니다. IRS에서 연결하는 전용 경로로 이동하세요. 자세한 절차는 [IRS 한국어 Free File 안내](https://www.irs.gov/ko/e-file-do-your-taxes-for-free)에서 확인할 수 있습니다.

## 신고 전에 준비할 서류

본인에게 해당하는 소득 자료와 공제 증빙을 먼저 모으세요. 서류에 적힌 이름과 납세자 번호도 확인합니다. 환급이나 납부에 사용할 계좌 정보는 별도로 준비하세요.

| 구분 | 준비할 자료 |
|---|---|
| 본인·가족 정보 | 신고서에 포함되는 사람의 SSN 또는 ITIN, 이름, 주소 |
| 2025년 소득 | W-2, 해당되는 1099 등 소득 명세서 |
| 자영업·부업 | 수입과 사업 비용 기록, 추정세 납부 기록 |
| 공제·세액공제 | 본인에게 해당하는 교육비·돌봄비·기부금 등 증빙 |
| 전자서명 | 전년도 AGI 또는 전년도 직접 선택한 서명 PIN |
| 신원 보호 | IRS에서 발급받은 경우 IP PIN |
| 환급·납부 | 은행 계좌번호와 은행 식별번호인 routing number |

모든 서류가 모든 신고자에게 필요한 것은 아닙니다. 건강보험 거래소를 이용했다면 Form 1095-A도 확인하세요. 개인 상황별 목록은 [IRS 서류 준비 안내](https://www.irs.gov/filing/gather-your-documents)에 나와 있습니다.

## 조건별 신고 기한

2026년 10월 15일은 일반적으로 기한 내 연장한 개인의 신고 마감입니다. Free File을 이용한다고 신고 기한이 자동 연장되지는 않습니다. 재해 구제나 해외 거주 관련 예외는 별도로 확인하세요.

| 본인의 상황 | 적용할 기준 | 지금 확인할 사항 |
|---|---|---|
| 일반 기한 내 유효하게 연장 신청 | 2025년분 신고 마감은 2026년 10월 15일 | 연장 접수 기록과 신고 준비 상태 |
| 연장하지 않았고 별도 예외도 없음 | 일반 신고 기한은 2026년 4월 15일 | 기한이 지난 신고와 미납 세금 처리 |
| IRS 재해 세금 구제 대상 | 지역별 공지에 정해진 기한 | 대상 지역, 적용 세금, 신고·납부 기한 |
| 미국 밖에 거주하는 시민권자·거주 외국인 등 | 요건에 따라 별도 연장 규정 적용 가능 | 해외 거주자 규정과 추가 연장 기록 |

신고 기한의 기본 규칙은 [IRS 연장 안내](https://www.irs.gov/filing/get-an-extension-to-file-your-tax-return)에 있습니다. 재해 대상 지역과 적용 범위는 [IRS 재해 세금 구제 안내](https://www.irs.gov/newsroom/tax-relief-in-disaster-situations)에서 확인하세요.

### 지금 새로 연장 신청할 수 있나요?

2025년분 Free File 연장 신청 접수는 이미 종료됐습니다. 무료 연장 신청에는 안내형 신고의 소득 제한이 적용되지 않았습니다. 그러나 연장 신청 기능과 신고서 제출 기능은 별개입니다. 현재 상태는 [IRS Free File 연장 신청 안내](https://www.irs.gov/filing/file-an-extension-through-irs-free-file)에 명시돼 있습니다.

## 안내형 소프트웨어와 전자 서식 비교

질문에 답하며 작성하려면 안내형 소프트웨어의 자격부터 확인하세요. 직접 세무 서식을 작성할 수 있다면 전자 서식도 선택지입니다. 두 방식 모두 필요한 서식이 지원되는지 확인해야 합니다.

| 비교 항목 | 안내형 소프트웨어 | Free File Fillable Forms |
|---|---|---|
| 2025년 소득 기준 | AGI 89,000달러 이하 | 소득 제한 없음 |
| 추가 조건 | 업체별 소득·연령·거주 주 등 | 계정 생성 요건과 지원 서식 확인 |
| 작성 방식 | 질문에 답하면 소프트웨어가 작성 지원 | 필요한 서식을 직접 골라 입력 |
| 계산·오류 확인 | 계산과 오류 확인 기능 제공 | 제한된 계산과 오류 확인 |
| 연방세 신고 비용 | 업체 자격을 충족하면 무료 | 무료 |
| 주 세금 신고 | 일부 무료, 업체별 비용 확인 | 지원하지 않음 |

89,000달러는 세금을 내지 않아도 되는 기준이 아닙니다. 무료 안내형 서비스를 고를 때 쓰는 소득 기준입니다. 소득 기준을 충족해도 각 업체의 추가 조건을 확인하세요. 비교 기준은 [IRS Free File 선택 안내](https://www.irs.gov/e-file-do-your-taxes-for-free)에 근거합니다.

### 전자 서식을 쓰기 전에 확인할 조건

Free File Fillable Forms에는 문자 수신이 가능한 미국 휴대전화 번호가 필요합니다. 번호는 미국의 10자리 번호여야 합니다. 이메일 주소도 필요하며, 컴퓨터 사용을 권장합니다.

- 이전에 이용했어도 이번 신고 시즌의 새 계정을 만드세요.
- 필요한 서식과 첨부자료를 지원하는지 확인하세요.
- 일부 지역에서는 보안상 접속이 제한될 수 있습니다.
- 주 세금 신고는 별도 방법으로 처리하세요.

세부 요건은 [IRS 전자 서식 안내](https://www.irs.gov/e-file-providers/free-file-fillable-forms)에서 확인할 수 있습니다.

## 무료 자격용 AGI와 전자서명용 AGI

무료 자격과 전자서명에 쓰는 AGI의 연도를 구분하세요. AGI는 총소득에서 허용되는 특정 조정액을 뺀 금액입니다. 표준공제나 항목별 공제를 적용하기 전의 금액입니다.

| 사용 목적 | 2025년분 신고에서 확인할 연도 | 확인 방법 |
|---|---|---|
| 무료 안내형 신고 자격 | 2025년 AGI | 이번 신고에 포함할 소득과 조정액으로 확인 |
| 전자서명용 전년도 AGI | 2024년 AGI | 전년도 신고서나 IRS 세금 기록에서 확인 |

이 구분은 IRS의 소득 기준과 전년도 인증 규칙을 적용한 것입니다. 따라서 2024년 AGI만으로 이번 무료 자격을 판단하지 마세요. 전자서명 화면에서는 요구하는 연도를 다시 확인하세요.

전년도 AGI를 모르면 IRS 온라인 계정의 세금 기록을 확인합니다. IP PIN을 발급받았다면 소프트웨어의 해당 입력란에 넣으세요. 개념은 [IRS AGI 정의](https://www.irs.gov/e-file-providers/definition-of-adjusted-gross-income)에 나와 있습니다. 인증 방법은 [IRS 전자신고 확인 안내](https://www.irs.gov/individuals/validating-your-electronically-filed-tax-return)를 참고하세요.

## 신고 연장과 세금 납부 기한

일반 신고 연장은 세금 납부 기한을 늦추지 않습니다. 별도 예외가 없다면 2025년분 납부 기한은 2026년 4월 15일입니다. 미납 세금에는 가산세와 이자가 발생할 수 있습니다.

IRS의 ‘IRS Free File: 무료로 세금을 신고하십시오’는 다음과 같이 안내합니다.

> 연장 신청은 세금 신고서 제출 기한만 연장하는 것이며 납부 기한은 연장되지 않는 점에 유의하십시오.

전액 납부가 어렵더라도 신고를 미루지 마세요. IRS는 가능한 금액을 먼저 납부하도록 안내합니다. 남은 금액의 납부 방법은 IRS 납부 계획에서 확인하세요. 이 원칙은 [IRS의 2026년 8월 26일 발표](https://www.irs.gov/newsroom/irs-reminder-extension-filers-can-use-irs-free-file-this-summer)에도 나와 있습니다.

## 재해 연장일과 무료 서비스 종료일

재해로 신고 기한이 늦춰져도 무료 서비스 종료일은 따로 확인하세요. IRS가 안내한 Free File 이용 종료일은 2026년 10월 15일입니다. 개인에게 적용되는 세금 기한과 서비스 운영일은 다른 기준입니다.

두 공식 안내를 함께 적용하면 확인할 사항이 분명해집니다. 재해 공지의 신고 기한만 보고 Free File 이용을 미루지 마세요. 종료일 이후 신고하려면 IRS의 다른 신고 방법을 확인해야 합니다.

## 제출 후 접수와 납부 확인

신고서 전송과 IRS 접수, 세금 납부는 각각 확인하세요. 전자 서식의 전송 대기 상태는 접수 완료가 아닙니다. IRS 접수 완료도 세금이 계좌에서 출금됐다는 뜻은 아닙니다.

1. **접수 결과를 확인하세요.** Accepted는 IRS가 처리할 신고서를 받았다는 뜻입니다.
2. **거절 사유를 처리하세요.** Rejected이면 오류 안내에 따라 수정하고 다시 제출합니다.
3. **납부 결과를 따로 확인하세요.** 계좌 출금이나 납부 확인 기록을 확인합니다.
4. **기록을 보관하세요.** 제출한 신고서와 접수·납부 확인서를 저장합니다.

접수와 납부의 차이는 [IRS 전자 서식 안내](https://www.irs.gov/e-file-providers/free-file-fillable-forms)에 명시돼 있습니다.

## 다른 무료 신고 도움

직접 작성하기 어렵다면 무료 신고 지원의 이용 조건을 확인하세요. VITA와 TCE는 자격을 갖춘 사람의 기본 신고를 지원합니다. 군 관련 자격이 있다면 MilTax도 검토할 수 있습니다.

| 선택지 | 확인할 내용 |
|---|---|
| VITA·TCE | 개인 자격, 지원 가능한 신고 내용, 지역 운영 일정 |
| MilTax | 군 관련 이용 자격과 지원 범위 |

이들 서비스를 이용할 수 있는지는 Free File 기한만으로 판단하지 마세요. 실제 운영 일정은 각 서비스에서 확인해야 합니다. 선택지는 [IRS의 2026년 무료 신고 안내](https://www.irs.gov/newsroom/2026-tax-filing-season-opens-with-several-free-filing-options-available)에 소개돼 있습니다.

## FAQ

### 2025년분 신고를 연장했다면 언제까지 제출해야 하나요?
일반적으로 기한 내 유효하게 연장했다면 2026년 10월 15일까지입니다. 재해 구제 등 별도 규정이 적용되면 해당 IRS 공지를 확인하세요.

### 2025년 AGI가 정확히 89,000달러여도 무료인가요?
안내형 프로그램의 소득 기준에는 포함됩니다. 다만 선택한 업체의 추가 자격도 충족해야 무료 연방세 신고가 가능합니다.

### AGI는 연봉이나 실수령액과 같은가요?
같은 개념이 아닙니다. AGI는 총소득에서 허용되는 특정 조정액을 뺀 금액입니다. 표준공제나 항목별 공제를 적용하기 전의 금액입니다.

### AGI가 89,000달러를 넘으면 무료 신고가 불가능한가요?
Free File Fillable Forms는 소득 제한 없이 이용할 수 있습니다. 직접 서식을 작성해야 하므로 지원 서식과 계정 요건을 확인하세요.

### 주 세금 신고도 무료인가요?
일부 안내형 업체만 무료 주 세금 신고를 제공합니다. 업체별 조건과 비용을 확인하세요. Free File Fillable Forms는 주 세금 신고를 지원하지 않습니다.

### 업체 홈페이지에서 바로 시작해도 되나요?
IRS Free File을 이용하려면 IRS 공식 페이지의 전용 연결 경로로 시작하세요. 업체의 일반 판매 사이트는 Free File 경로와 다릅니다.

### 연장 신청을 하지 않았어도 10월 15일이 신고 기한인가요?
자동으로 적용되지 않습니다. 일반 기한은 2026년 4월 15일이었습니다. 재해 구제나 해외 거주 관련 예외가 있는지 별도로 확인하세요.

### 지금 Free File로 2025년분 연장 신청을 할 수 있나요?
2025년분 Free File 연장 신청 접수는 종료됐습니다. 무료 연장 신청의 소득 제한과 무료 신고서 작성의 소득 기준은 서로 다른 규칙입니다.

### 신고를 연장했으면 세금도 10월에 내면 되나요?
일반 신고 연장은 납부 기한을 연장하지 않습니다. 별도 예외가 없다면 2025년분 납부 기한은 2026년 4월 15일입니다.

### 전자서명 화면에는 어느 연도의 AGI를 넣나요?
2025년분 신고에서 전년도 AGI를 요구하면 2024년 AGI를 확인하세요. 무료 안내형 자격에 쓰는 2025년 AGI와 구분해야 합니다.

### 미국 휴대전화 번호 없이 전자 서식을 이용할 수 있나요?
Free File Fillable Forms 계정에는 문자 수신이 가능한 미국 10자리 휴대전화 번호가 필요합니다. 이 요건을 충족하지 못하면 다른 신고 방법을 확인하세요.

### 재해로 기한이 연장되면 Free File도 더 오래 쓸 수 있나요?
재해 신고 기한과 프로그램 운영일을 별도로 확인해야 합니다. IRS가 안내한 2026년 Free File 이용 종료일은 10월 15일입니다.

### Accepted가 표시되면 세금 납부도 끝난 것인가요?
Accepted는 IRS가 신고서를 처리하기 위해 받았다는 뜻입니다. 세금 출금이나 납부 완료 여부는 따로 확인하세요.

### 2024년 이전의 밀린 신고서도 Free File로 제출할 수 있나요?
이번 Free File 서비스로 과거 연도 신고서를 처리할 수는 없습니다. IRS의 기한이 지난 신고서 제출 안내에서 다른 방법을 확인하세요.

## Sources

- [IRS reminder: Extension filers can use IRS Free File this summer, IR-2026-101, 2026년 8월 26일](https://www.irs.gov/newsroom/irs-reminder-extension-filers-can-use-irs-free-file-this-summer)
- [IRS Free File: 무료로 세금을 신고하십시오](https://www.irs.gov/ko/e-file-do-your-taxes-for-free)
- [IRS: E-file: Do your taxes for free](https://www.irs.gov/e-file-do-your-taxes-for-free)
- [IRS: Get an extension to file your tax return](https://www.irs.gov/filing/get-an-extension-to-file-your-tax-return)
- [IRS: File an extension through IRS Free File](https://www.irs.gov/filing/file-an-extension-through-irs-free-file)
- [IRS: Free File Fillable Forms](https://www.irs.gov/e-file-providers/free-file-fillable-forms)
- [IRS: Gather your documents](https://www.irs.gov/filing/gather-your-documents)
- [IRS: Definition of adjusted gross income](https://www.irs.gov/e-file-providers/definition-of-adjusted-gross-income)
- [IRS: Validating your electronically filed tax return](https://www.irs.gov/individuals/validating-your-electronically-filed-tax-return)
- [IRS: Tax relief in disaster situations](https://www.irs.gov/newsroom/tax-relief-in-disaster-situations)
- [IRS: 2026 tax filing season opens with several free filing options available](https://www.irs.gov/newsroom/2026-tax-filing-season-opens-with-several-free-filing-options-available)
- [IRS Free File 무료 안내형 소프트웨어 선택 도구](https://apps.irs.gov/app/freeFile)

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